公告日期：2025-08-26

远期结售汇管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范上海华峰超纤科技股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务, 有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合上市公司具体实际，特制定本制度。

第二条 远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。

第三条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司的远期结售汇业务，全资子公司、控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属全资子公司、控股子公司不得操作该业务。
第四条 公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章 远期结售汇业务操作原则

第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，不利用远期结售汇业务进行单纯以盈利为目的的投资及投机行为，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条 公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。

第七条 公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。远期结售汇业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。

第八条 公司必须以其自身名义或全资子公司、控股子公司名义设立远期结
售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。

第九条 公司须具有与远期结售汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章 远期结售汇业务的审批权限

第十条 公司董事会和股东会是公司远期结售汇业务的决策机构，负责审批远期结售汇业务。

第十一条 总经理是公司远期结售汇业务的日常管理人员，对公司远期结售汇业务进行日常管理，并根据董事会的授权，审批授权额度内的远期结售汇业务。
第十二条 公司远期结售汇业务的审批权限为：

（一）全年累计金额折合人民币在上一年度经审计的营业收入的50%以内的远期结售汇协议由董事会授权总经理进行审批；

（二）全年累计金额折合人民币超过上一年度经审计的营业收入50%以后新签订的远期结售汇协议由公司董事会审批；

（三）全年累计金额折合人民币达到上一年度经审计的营业收入100%以后新签订的远期结售汇协议由公司股东会审批。

第十三条 各子公司总经理不具有远期结售汇业务最后审批权，所有的远期结售汇业务必须上报公司财务部。

第四章 远期结售汇业务的管理及内部操作流程

第十四条 公司总经理负责远期结售汇业务的日常运作和管理,行使相关职责:

（一）负责对公司从事远期结售汇业务交易进行监督管理；

（二）负责审议远期结售汇业务的交易方案，批准权限范围内的远期结售汇方案；

（三）负责交易风险的应急处理。

第十五条 相关责任部门及责任人：

资金筹集、业务操作及日常联系与管理，并在出现重大风险或可能出现重大风险时，及时向总经理提交分析报告和解决方案，同时向公司董事会秘书报告。财务总监为责任人。

（二）内审部：负责审查和监督远期结售汇业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等。内部审计部负责人为责任人。

第十六条 公司远期结售汇业务交易的内部操作流程：

（一）财务部负责远期结售汇业务的具体操作，财务部应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止远期结售汇业务的建议。

（二）销售部门根据客户订单及订单预测，进行外币收（付）款预测。

（三）财务部以稳健为原则，根据客户订单及订单预测，结合销售部门的预测结果，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模相匹配的公司远期结售汇交易方案，并提交总经理审议。

（四）总经理负责审议财务部提交的交易方案，评估风险，在授权范围内作出批复，超出权限的报董事会批准。

（五）财务部根据经过本制度规定的相关程序审批……
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