公告日期：2025-07-29

关于广东创世纪智能装备集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函
之回复报告

保荐人（主承销商）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

（新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室）
二〇二五年七月

深圳证券交易所：

贵所于 2025 年 7 月 8 日出具的《关于广东创世纪智能装备集团股份有限公
司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕020030 号）（以下简称：“《问询函》”）已收悉，广东创世纪智能装备集团股份有限公司（以下简称：“创世纪”、“公司”或“发行人”）与申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称：“保荐人”）、湖南启元律师事务所（以下简称：“发行人律师”）及天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“发行人会计师”）等相关各方对《问询函》相关问题逐项进行了落实，现对《问询函》回复如下，请审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与《募集说明书》中的相同。

二、本回复报告中的字体代表以下含义：

《问询函》所列问题 黑体

对《问询函》所列问题的回复 宋体

对《募集说明书》的修改、补充 楷体（加粗）

三、本问询函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，系四舍五入所致。

目录

目录...... 2
问题一...... 3
问题二...... 91
其他问题 ...... 117

问题一

根据申报稿，报告期内，发行人营业收入分别为 452,690.27 万元、352,921.14
万元、460,530.74 万元和 104,794.16 万元，主要包括 3C 系列产品和通用系列产
品。报告期内，3C 系列产品的营业收入分别为 155,096.31 万元、89,623.98 万元、
227,010.59 万元和 50,340.45 万元，3C 系列产品收入 2023 年大幅下滑 42.21%，
2024 年大幅增长 153.29%；通用系列产品的营业收入分别为 283,979.17 万元、250,920.28 万元、217,606.34 万元和 50,726.02 万元，呈下降趋势。报告期内，发行人产销率逐年下降，分别为 118.34%、107.51%、78.74%及 67.49%，销售量包含经营租赁模式出租、出租转销售。

报告期各期，公司综合毛利率分别为 26.51%、21.52%、23.08%和 23.03%，
公司 3C 系列产品的毛利率分别为 32.64%、24.86%、27.80%和 28.13%，通用系列产品的毛利率分别为 22.46%、20.86%、20.65%和 22.77%，综合毛利率低于同行业可比公司平均值。

报告期内，发行人扣非归母净利润分别为 23,026.61 万元、6,479.58 万元、
20,237.33 万元和 9,410.38 万元，经营活动产生的现金流量净额 39,464.86 万元、
21,481.97 万元、2,847.07 万元和 25,607.26 万元，2024 年发行人扣非归母净利润
大幅上升，但经营活动产生的现金流量净额大幅下降。

报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 157,820.53 万元、151,527.91
万元、232,248.27 万元及 178,162.11 万元，公司长期应收款坏账准备分别为
38,171.96 万元、54,321.22 万元、70,550.51 万元及 71,058.34 万元，呈增长趋势。
报告期内，公司应收账款账龄 1 年以内的比例分别为 70.08%、52.67%、57.69%及 47.81%，呈下降趋势；公司应收账款周转率分别为 2.79、1.76、2.05 及 1.92，呈下降趋势，且低于同行业可比上市公司均值。

报告期各期末，公司存货价值分别为 163,713.19 万元、129,514.95 万元、
221,098.53万元及254,768.97万元，占各期末总资产比重分别为18.60%、15.35%、20.84%及 22.40%，其中各期末发出商品占存货余额的比重分别为 36.99%、36.53%、5……
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