公告日期：2025-08-26

上海安诺其集团股份有限公司

对外投资管理办法

（2025 年 8 月修订）

第一章 总 则

第一条 为规范上海安诺其集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资行为，
提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，使资金
的时间价值最大化，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民
法典》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的规定，结合
《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》
等公司制度，制定本办法。

第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以货币资金出资，或将权益、股权、技
术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照本制
度第三条规定的形式进行投资的行为。

公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公司对外投资的资产增加或减
少的行为也适用于本制度。

第三条 对外投资的形式包括：投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经
营性资产、单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目以及其他长期、
短期债券、委托理财等。

第四条 按照对外投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）
的投资，包括各种股票、债券、基金等；

长期投资主要指：公司出资的不能随时变现或不准备变现的持有时间超过
一年的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于
下列类型：

(一) 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

(二) 公司出（合）资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公
司或开发项目；

(三) 参股其他境内、外独立法人实体；

(四) 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第五条 对外投资管理应遵循的基本原则：

(一) 遵循国家相关法律、法规的规定；

(二) 符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经
济效益；

(三) 坚持效益优先的原则，确保投资收益率不低于行业平均水平。

第六条 本办法适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（简称子公司，下同）
的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第七条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法规和《公
司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等规定的权限履行审批
程序。

(一) 对外进行短期投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行后，按照董
事会、股东会的权限逐层进行审批。期末应对短期投资进行全面检查，并
根据谨慎性原则，合理的预计各项短期投资可能发生的损失并按会计制度
的规定计提跌价准备。

(二) 公司进行长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收
益率进行切实有效的论证研究。对确信为可以投资的，应按董事会、股东
会的权限逐层进行审批。公司投资后，应对被投资单位按照新会计准则要
求进行成本法或权益法核算，并按规定计提减值准备。

第八条 公司发生本办法第二条、第三条所述的对外投资事项，达到下列标准之一
的，应经董事会审议通过后，提交股东会审议，并应及时披露：

(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

(二) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；

(三) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

(四) 交易的成交金……
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