公告日期：2025-08-27

哈尔滨九洲集团股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范哈尔滨九洲集团股份有限公司（以下简称“公司”）的会计核算和财务管理，真实、完整地提供财务会计信息，以满足信息使用者的需要，根据《会计法》《证券法》《企业会计准则》《企业财务会计报告条例》及国家有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况和管理要求，制定本制度。

第二条 公司根据国家有关规定及生产经营的特点和管理要求，单独设置会计机构，配备会计人员。公司设立财务部，负责全面组织、协调、指导公司及所属子公司的会计核算和财务管理工作；子公司单独设置财务部，负责本公司的会计核算和财务管理工作，并向公司财务部报告工作。

第三条 本制度适用于公司及所属子公司。

第四条 根据公司生产经营特点和管理要求，建立健全财务管理制度，不断规范各项管理基础工作，如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量，依法计算和缴纳国家税收，接受上级有关部门的检查监督。

第五条 公司财务管理的基本任务是：建立和完善财务预算及成本管理体系，健全预测、核算、控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地提供财务会计信息，按上市公司信息披露的有关规定及时披露财务会计信息。

第二章 公司财务管理职责

第六条 公司财务实行严格的审批制度，保证公司资金运用安全高效，监控到位。
（一）股东会是公司的最高权力机构，根据《公司法》和公司章程的规定，依法行使下列职权：

1.选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；

2.审议批准董事会的工作报告；

3.审议批准审计委员会的工作报告；

4.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

5.对公司增加或者减少注册资本作出决议；

6.对发行公司债券作出决议；

7.对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算事项作出决议；

8.修改公司章程；

9.对公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所作出决议；

10.审议批准公司章程第四十五条规定的担保事项；

11.审议批准公司章程第四十五条规定的关联交易事项；

12.审议批准公司章程第四十五条规定的购买、出售重大资产的事项；

13.审议批准变更募集资金用途事项；

14.审议股权激励计划和员工持股计划；

15.审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东会决定的其他事项。

（二）董事会是公司经营管理的决策机构，对股东会负责，依法行使下列职权：
1.负责召集股东会，并向股东会报告工作；

2.执行股东会的决议；

3.决定公司的经营计划和投资方案；

4.制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

5.制定公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市等方案；

6.拟订公司重大收购、回购本公司股份或者合并、分立、变更公司形式和解散方案；

7.在股东会授权范围内，决定公司对外投资（含委托理财）、收购出售资产、对外担保事项、关联交易等事项；

8.决定公司内部管理机构的设置；

9.聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人等其他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；

10.制定公司的基本管理制度；

11.制定公司章程的修改方案；

12.管理公司信息披露事项；

13.听取总裁的工作汇报并检查其工作；

14.向股东会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；

15.法律、行政法规、部门规章或公司章程规定以及股东会授权的其他事项。
超过股东会授权范围的事项，应当提交股东会审议。

（三）总裁负责组织公司财务管理制度的实施，领导公司日常财务管理，贯彻执行公司财务决策等。总裁对公司董事会负责，行使下列职权：

1.主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；
2.组织实施公司年度经营计划和投资方案；

3.拟订公司内部管理机构设置方案；

4.拟订公司的基本管理制度；

5.制订公司的具体规章；

6.提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；

7.聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；

8.公司章程或董事会授予的其他职权。

（四）财务总监是公司主管财务会计工作的负责人，向公司董事会和总裁负责。主要行使下列职权：

1.具体组织公司执行国家有关……
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