公告日期：2025-07-16

沈阳新松机器人自动化股份有限公司

关于防止大股东及关联方占用资金管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步加强沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称“公
司”）资金管理，防止和杜绝大股东及关联方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“上市规则”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的下属公司与公司
大股东及关联方之间进行的资金往来。

第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两
种情况。

经营性资金占用，是指公司大股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。

非经营性资金占用，是指公司为大股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代大股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给公司大股东及关联方资金，为公司大股东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司大股东及关联方使用的资金。

第四条 公司大股东及关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定
的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。

第二章 防止大股东及关联方资金占用原则

第五条 公司应防止大股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资
金和资源，公司不得为大股东及关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给公司大股东及关联
方使用：

1.有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东及关联方使用；

2.通过银行或非银行金融机构向大股东及关联方提供委托贷款；

3.委托大股东及关联方进行投资活动；

4.为大股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

5.代大股东及关联方偿还债务；

6.中国证监会认定的其他方式。

第七条 公司与大股东及关联方发生的关联交易应当严格按照《上市规则》
和公司《关联交易管理制度》进行决策和实施。

第三章 职责和措施

第八条 公司董事、高级管理人员应按照《公司法》《公司章程》《董事会议
事规则》《董事会专门委员会议事规则》《总裁（总经理）工作细则》等有关规定勤勉尽职履行自己的职责。

第九条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。
第十条 公司财务与会计部应定期对公司及下属公司进行检查，上报与大股
东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝大股东及关联方的非经营性占用资金的情况发生。公司内审部门对大股东及关联方占用资金情况每季度进行定期内审工作，对经营活动和内部控制执行情况的进行监督和检查，并就每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

第十一条 公司聘请的注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计时，
应对公司大股东及关联方资金占用进行专项审计，出具专项说明，公司应就专项说明做出公告。

第十二条 公司股东会、董事会、总裁按照公司《关联交易管理制度》所规
定的各自权限和职责审议批准公司与大股东及关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。因关联交易向大股东及关联方提供资金时，应按照资金审批和支付流程，严格执行关联交易协议和资金管理有关规定，不得形成非正常的经营性资金占用。

第十三条 公司发生大股东及关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众股
东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求大股东及关联方停止侵害、赔偿损失。当大股东及关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门报备，必要时对大股东及关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。
第十四条 公司大股东及关联方对公司产生资金占用行为，经公司1/2以上独
立董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请对大股东所持股份进行司法冻结，具体偿还方式根据实际情况执行。在董事会对相关事宜进行审议时，关联方董事需对表决进行回避。

董事会怠于行使上述职责时，二分之一以上独立董事、审计委员会、单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东，有权向……
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