公告日期：2025-08-20

广州若羽臣科技股份有限公司

ESG管理办法（草案）

（H股发行并上市后适用）

第一条 为建立健全广州若羽臣科技股份有限公司（以下简称“公司”）
ESG管理体系，规范ESG管理工作，推动公司最大限度地创造经济、社会和环境的综合价值，实现高质量、可持续发展，根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等有关法律法规、规范性文件及《广州若羽臣科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法所称ESG职责，是指公司在经营发展过程中应当履行的环
境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）方面的责任和义务，主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。

第三条 本办法所称利益相关方，指可能会受到公司决策和行为影响或影
响公司决策和行为的个人或团体，包括但不限于各级政府、监管机构、股东（投资者）、员工、客户、消费者、合作伙伴、供应商、债权人、媒体、行业协会、非政府组织、社区公众等。

第四条 本办法适用于公司及纳入公司合并报表范围内的全资、控股子公
司（以下简称“子公司”）。

第五条 公司应当按照本办法的要求，积极履行ESG职责，不定期评估公
司ESG职责的履行情况，披露公司ESG报告。

第六条 公司以发展战略为指引，始终坚持把社会效益摆在首位，积极履
行ESG职责，努力实现社会效益和经济效益相统一。

第七条 公司积极贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，把
新发展理念融入经营发展的各领域和全过程。通过在安全生产、科技创新、公司治理、人才培养等方面的努力和实践，推动产业高质量发展，在为社会贡献力量的同时实现环境友好建设。

第八条 公司尊重利益相关方的合法权利，促进与利益相关方的有效交流
，为维护利益相关方的合法权益提供必要条件和保障。

第九条 公司支持职工代表大会、工会组织依法行使职权。董事会和管理
层应当通过多元化沟通交流渠道，听取职工对公司经营和涉及职工利益的重大事项的意见。

第十条 公司积极践行绿色发展理念，将生态环保要求融入发展战略和公
司治理过程，主动参与生态文明建设和污染防治、资源节约、生态保护的相关工作。

第十一条 在保障持续发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时，公司
应积极参与地区建设、救灾助困和公益事业，履行相关社会责任。

第十二条 公司应遵守法律法规、规章及规范性文件，保证公司治理结构
的透明度和规范性，提高公司管理效率和质量。公司应当建立健全公司治理制度，做好股东、董事和高级管理人员的职责分工和监督，提高信息披露的质量和透明度，加强内部控制和风险管理，防范和解决公司治理风险。

第十三条 公司ESG管理应遵循以下原则：

（一）战略性原则。公司ESG工作目标应与公司战略目标高度统一，追求发展战略与责任承担的有机结合。

（二）全面性原则。公司ESG管理应覆盖公司业务与管理的全方位、全过程，关注和影响公司全部的利益相关方。

（三）系统性原则。公司ESG管理过程应与公司运营管理过程紧密融合，按照统一标准对所属主体进行系统管理。

（四）协同性原则。公司应有效协同利益相关方资源，将相关方意见引入公司相关决策和管理改进过程。

第十四条 公司应建立结构完整、层级清晰、权责明确和运营高效的ESG
管理体系，明确各层级、各部门、各岗位人员的工作职责，建立更完善的ESG管理机制，为公司ESG工作开展提供组织保障。

第十五条 公司ESG管理架构是由董事会、董事会战略委员会、ESG战略
推进工作组组成的三级管理架构。

第十六条 公司董事会是ESG工作的决策领导机构，统筹领导全公司的
ESG工作。主要职责包括：

（一）审议批准公司ESG战略规划、计划；

（二）审议批准ESG治理架构及重要ESG制度；

（三）审议批准公司ESG相关信息披露报告；

（四）审议批准涉及公司ESG治理重大信息的公开披露；

（五）审议对公司重大影响的ESG相关风险、重大ESG负面事件应对方案。

第十七条 董事会战略委员会作为ESG工作的研究和指导机构，主要负责
对公司长期发展战略、重大投资决策和ESG统筹管理进行研究并提出建议。主要职责包括：

（一）审视ESG发展趋势、政策动态；

（二）对公司ESG战略规划、组织架构、管理制度、指标体系、信息披露报告等进行审核；……
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