公告日期：2025-08-27

劲仔食品集团股份有限公司

筹资管理制度

第一章 总则

第一条 目的：为了规范公司经营过程中的筹资行为，提高公司资金使用效率、降低公司筹资成本、防范和控制筹资过程中的风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规、规范性文件规定以及《劲仔食品集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及控股子公司（以下简称“子公司”）的一切筹资行为。
第三条 筹资定义：指公司或子公司为了满足生产经营需要，通过吸收直接投资、发行股票，配售、增发新股，发行债券以及向金融机构借款及其他资金融通行为（如融资租赁）等形式筹集资金的活动。

第四条 筹资原则

（一）合法性原则

资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章规定，接受国家宏观调控，符合公司章程、制度及流程规定。

（二）适量原则

公司根据资金需求的具体情况，合理预测资金需要量。

（三）时效性原则

合理安排资金筹集时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致。

（四）经济原则

公司应对各种筹资方式进行对比分析，选择经济、可行的筹资方式以确定合理的资金结构，降低成本，减少风险。

（五）资金结构合理原则

将财务风险与获利能力控制在最合理的水平。

第二章 职责分工

第五条 职责分工

公司董事会办公室是证券市场直接筹资的承办部门，负责联络中介机构、拟定发行公司债券或股票筹资方案和相关文件的准备、起草、归集、协助申报，并负责相关筹资文件的收

公司财务部是间接筹资和证券市场外直接筹资的承办部门，负责办理公司银行借款、还款及票据贴现等筹资活动，并负责相关筹资文件的收集、整理、保管、归档。财务部同时办理所有筹资业务的相关会计处理。

第六条 筹资业务的不相容岗位：

（一）筹资方案的拟订与决策；

（二）筹资合同或协议的审批与签订；

（三）筹资款项偿付的审批与执行；

（四）筹资业务的执行与相关会计记录。

第三章 筹资决策

第七条 筹资方案拟定与决策

公司证券市场直接融资，包括发行股票和配股、增发等股本募集资金，发行各种形式债券和权证募集资金。证券市场融资按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》等有关规定，由董事会办公室制定筹资方案。

公司间接融资和证券市场外的直接融资，包括公司向金融机构借款、发行短期融资券，以及与金融机构发生实质性借贷关系的金融产品。间接融资和证券市场外的直接融资由财务部制定筹资方案。

筹资方案应符合国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，明确筹资规模、筹资用途、筹资结构、筹资方式和筹资对象，并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划等做出安排和说明。

拟订筹资方案时应考虑经营范围、投资项目的未来效益、目标资本结构、可接受的资金成本水平和偿付能力等因素。

在境外筹集资金的，还应当考虑筹资所在地的政治、经济、法律、市场、汇率、利率、环保、信息安全等风险以及财务风险等因素。

筹资方案经董事会、股东会审议通过并取得证券监管部门（如需）的批准文件后， 由董事会办公室或财务部在各自职责范围内开展筹资活动。

筹资方案发生重大变更的,应当重新履行相应审批程序。

第四章 证券市场直接融资

第八条 董事会办公室组织公司相关部门配合证券公司、律师事务所、会计师事务所等
过程按照相关法律法规和证券监管部门的要求进行。

第九条 公司对通过发行股票、可转换公司债券等资本运作方式募集用于特定用途的资金的存放、管理、使用等应严格按照相关法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定执行。

第五章 间接筹资和证券市场外直接筹资

第十条 公司每年年初应编制财务预算对公司本年度负债结构、融资种类及形式、银行等金融机构借款额度等债务性筹款做出计划安排，按以下审批权限审批：

（一）年度计划授信额度占公司最近一期经审计总资产低于 50%的，由公司董事会审批决定；

（二）年度计划授信额度占公司最近一期经审计总资产 50%以上的，由董事会讨论通过后，提请股东会讨论决定。

在董事会或股东会批准的年度授信额度内，公司财务部负……
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