公告日期：2025-07-19

浙江中欣氟材股份有限公司

内部控制制度

（2025 年 7 月）

第一章 总则

第一条 为规范和加强浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律法规、规范性文件和《浙江中欣氟材股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结合公司实际情况制定本制度。
第二条 内部控制是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

第三条 内部控制的目的：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定。

（二）健全内部组织架构，形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理体系，有效防止控股股东及实际控制人滥用控制权侵占公司利益、损害中小投资者权益,保证公司经营管理目标的实现。

（三）提高公司经营质量，建立有效的风险防范和控制系统，及时找出内部控制的薄弱环节，及时整改，增强公司风险控制能力，促进公司的可持续发展。
（四）建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保障公司财产的安全、完整。

（五）确保公司财务报告和相关信息的真实性，保障信息披露的真实、准确、完整和及时。

第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条 公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。

审计委员会负责监督公司内部控制制度的建立与执行，对发现的重大内部控制缺陷，可责令公司进行整改。

公司经理层负责经营环节内部控制制度体系的建立、完善，全面推进公司内部控制制度的执行，检查公司部门和单位制定、实施各专项内部控制制度的情况。
第六条 本制度同时适用于公司控股子公司。

第二章 基本内容

第七条 公司内部控制应当充分考虑以下要素：

（一）内部环境：内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括组织结构、机构设置及权责分配、管理理念、公司文化、风险理念、经营风格、内部审计、人力资源管理等；

（二）风险评估：风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动：控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内；

（四）信息与沟通：信息沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通；

（五）内部监督：公司应对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进。

第八条 公司应完善治理结构，制定《股东会议事规则》《董事会议事规则》、董事会各专门委员会工作细则、《总经理工作细则》等制度，确保股东会、董事会等机构的合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第九条 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。

第十条 公司应建立完整的风险评估体系，对宏观调控和行业政策风险、经营风险、财务风险、市场风险、法律风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。

第十一条 公司内部控制活动应该涵盖公司及子公司的所有营运环节，包括
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