公告日期：2025-08-09

深圳市郑中设计股份有限公司

审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为强化深圳市郑中设计股份有限公司（下称“公司”）董事会决策功
能，充分发挥审计委员会对上市公司财务信息、内部控制、内外部审
计等工作的监督作用，健全上市公司内部监督机制，做到事前审计、
专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根
据《中华人民共和国公司法》《深圳市郑中设计股份有限公司章程》
（下称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委
员会，并制定本规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其
中两名为独立董事。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，且应为会计专业
人士。召集人负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董
事会批准产生。 董事会中的职工代表可以成为审计委员会成员。
审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内
外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完

整的财务报告。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经
验。

第六条 审计委员会任期与董事会（本届）一致。期间如有委员不再担任公司
董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条
规定补足委员人数。董事会换届后，连任董事可以连任审计委员会
委员。

第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和
会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责与职权包括：

(一) 审核上市公司的财务信息及其披露；

(二) 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
(三) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
(四) 监督及评估公司内部控制；

(五) 行使《公司法》规定的监事会的职权；

(六) 负责法律法规、证券交易所自律规则、公司章程规定及董事会
授权的其他事项。

第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
意后，方可提交董事会审议：

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告；

(二) 聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

(三) 聘任或者解聘上市公司财务负责人；

(四) 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正；

(五) 法律法规、深圳证券交易所有关规定以及公司章程规定的其
他事项。

第十条 审计委员会审核公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、
准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计
和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊
行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外
部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受公司主要股东、实际控
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