公告日期：2025-07-26

木林森股份有限公司

董事会审计委员会工作制度

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层
的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）等法律、法规、规范性文件及《木林森股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作制度（下称“本制度”）。

第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息
及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立
董事占 2 名，委员中至少有 1 名独立董事为专业会计人员。

第四条 审计委员会委员(以下简称“委员”)由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员 1 名，由公司独立董事中会计专业人士担任，负责
主持委员会工作。主任委员在委员会内由董事会选举产生。

第六条 审计委员会委员任期与董事会董事任期一致，委员任期届满，可以连选连
任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并根据本制度的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应当向董事会提
交书面辞职报告，辞职报告经董事会批准后方能生效，且在补选出的委员就任前，原委员仍应当依照本制度的规定，履行相关职责。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限为：

(一) 向董事会提议召开临时股东会；

(二) 根据《公司章程》的规定召集和主持股东会；

(三) 向公司提出提案；

(四) 提名独立董事候选人；

(五) 提议召开董事会临时会议；

(六) 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、证券交易法规定、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

(七) 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

(八) 根据《中华人民共和国公司法》的相关规定对董事、高级管理人员提起诉讼；

(九) 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；；

(十) 监督及评估公司的内部审计工作；

(十一) 监督及评估公司的内部控制；

(十二) 负责内部审计与外部审计之间的协调；

(十三) 审核公司的财务信息及其披露；

(十四) 监督及评估公司的内部控制；

(十五) 参与对内部审计负责人的考核；

(十六) 审查和评价公司重大关联交易和收购、兼并等重大投资活动；

(十七) 法律、行政法规、规范性文件、《公司章程》、股东会及公司董事会授予的其他职责。

第九条 公司的下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会
审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规范性文件和《公司章程》规定的其他事项。

第十条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构承
担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员

会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。

第十一条 审计委员会发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘
请中介机构协助其工作，费用由公司承担。

第十二条 审计委员会依法检查公司财务，对公司董事、高级管理人员遵守法律
法规、证券交易所的规定、《公司章程》以及执行公司职务的行为进行监督，可以要求董事、高级管理人员提交执行职务的报告。董事、高级管理人员应当如实向审计委员会提供有关情况和材料，不得妨碍审计委员会行使职权。

审计委员会发现董事、高级管理人员违反法律法规、本所相关规定或者《公司章程》的，应当向董事会通报或者向股东会报告，并及时披露，也可以直接向监管机构报告。

审计委员会行使职权所必需的费用，由公司承担。

第十三条 审计委员会应当审核公司的财务会计报告，对……
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