公告日期：2025-08-23

苏州安洁科技股份有限公司

会计师事务所选聘制度

（2025年8月22日第六届董事会第二次会议审议通过修订）

第一章 总 则

第一条 为规范苏州安洁科技股份有限公司（以下简称“公司”）选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求，聘
任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比照本制度执行。

第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称“审计委员会 ”）审核后，提交董事会审议，并由股东会审议。公司不得在股东会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。

第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司股东会审议前向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。

第二章 应聘会计师事务所需满足的条件

第五条 公司选聘会计师事务所应当符合以下条件：

（一）具有独立的法人资格，具备中国证券监督委员会、国家行业主管部门规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格和条件；

（二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的质量控制制度和内部管理制度并有效执行；

（三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策；

（四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师；

（五）认真执行有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，具有良好的
社会声誉和执业质量记录；

（六）符合国家法律法规、规章或规范文件要求的其他条件。

第三章 选聘会计师事务所的程序

第六条 审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情
况。审计委员会应当切实履行下列职责：

（一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控制制度；

（二）提议启动选聘会计师事务所相关工作；

（三）审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程；

（四）提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定；

（五）监督及评估会计师事务所审计工作；

（六）定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告；

（七）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的有关选聘会计师事务所的其他事项。

第七条 选聘会计师事务所的程序：

（一）审计委员会提出选聘会计师事务所的资质条件、要求，并通知公司有关部门开展前期准备、调查、资料整理等工作；

（二）参加选聘的会计师事务所在规定时间内，将相关资料报送公司，公司有关部门进行初步审查后，形成书面报告并提交审计委员会；

（三）审计委员会对参与竞聘的会计师事务所进行资质审查，初步选定会计师事务所，并形成书面审核意见；

（四）审计委员会将书面审核意见及相关资料提交董事会审议，审计委员会认为相关会计师事务所不符合公司选聘要求的，应当说明原因；

（五）董事会审议通过后报公司股东会批准，公司需及时履行信息披露义务；
（六）股东会审议通过选聘会计师事务所议案的，公司与相关会计师事务所签订审计业务约定书，聘期一年，可以续聘。

第八条 选聘会计师事务所的方式：

公司选聘会计师事务所可以采用竞争性谈判、邀请招标、单一选聘以及其他能 够充分了解会计师事务所胜任能力的选聘方式，保障选聘工作公平、公正进行。
（一）竞争性谈判：公司邀请两家以上（含两家）会计师事务所就服务内容、服务条件进行商谈并竞争性报价，并据此确定符合服务项目要求的最优会计师事务所；

（二）邀请招标：以投标邀请书的方式邀请具备规定资质条件的会计师事务所参加竞聘；

（三）单一选聘：邀请某个具备规定资质条件的会计师事务所进行商谈、参加选聘。

第九条 会计师事务所审计工作完成后，审计委员会应及时对其审计工作完
成情况及执业质量做出全面客观的评价，并向董事会提交。公司拟续聘会计师事务所时，审计委员会可以以评价意见替代调查意见，不再另外执行调查和审核程序。审计委员会达成肯定性意见的，提交董事会审议通过后并提交股东会审议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。……
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