
公告日期:2025-08-27
深圳英飞拓科技股份有限公司
内部控制制度
(2025年8月修订)
第一章 总 则
第一条 为加强深圳英飞拓科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制,促进公司规范运作和健康发展,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》及《公司章程》的相关规定,结合公司实际情况,制定本制度。
第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程:
(一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;
(二)提高公司经营的效益和效率;
(三)保障公司资产的安全;
(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条 公司的内部控制制度是为保护公司资金、资产的安全与完整,维护公司声誉和妥善进行危机管理,促进公司各项经营活动有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。包括为保证公司经营战略目标的实现,根据经营环境的变化,对公司战略制定、经营和管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。
第四条 公司内部控制各职能机构及其职权
(一)董事会对公司内控制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责;并定期对公司内控情况进行全面检查和效果评估;
(二)审计与风险管理委员会审核公司内控制度及其执行情况;监督检查公司的内部稽核制度及其实施;
(三)总经理领导公司内控建设,督促公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度;
(四)各体系分管副总经理全面落实和推进内控制度的相关规定,检查各体系职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况;
(五)内控建设推进机构推动公司各项业务、各部门、各控股子公司(含分支机构)、各岗位内控建设;向公司审计与风险管理委员会汇报公司内控建设情况;
(六)审计与风险管理部负责组织对公司各系统(含控股子公司及其他分支机构)开展内部审计工作,定期向审计与风险管理委员会和公司管理层汇报内控审计工作;
(七)董事会办公室保证内控相关信息披露内容的真实、准确及完整;
(八)公司其他各部门及控股子公司具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度,配合完成公司对各专业系统风险管理和控制情况的检查;执行公司内控制度;每年定期对内控制度的建设和执行情况进行自行检查;配合公司相关机构检查工作。
第五条 公司内部控制的目标是保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。
(一)建立和完善符合现代公司治理要求的内部组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,实现权责明确、管理科学;
(二)保证所有业务活动均按照适当的授权进行,促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行;
(三)保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权,确保资产的安全和完整并有效发挥作用,防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失;
(四)保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时;
(五)防范经营风险、财务风险和道德风险,防止、发现和纠正错误与舞弊;
(六)提高公司经营效率和效果;
(七)确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
第六条 公司内部控制制度遵循的有关原则:
(一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业
及其所属单位的各种业务和事项。
(二)重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。
(三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
(四)适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。
(五)成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
第二章 基本要求
第七条 公司内部控制应充分考虑以下要素:
(一)内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。