公告日期：2025-08-26

金正大生态工程集团股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强金正大生态工程集团股份有限公司(以下简称“本公司”
或“公司”)对外投资管理，保障公司对外投资的保值、增值，维护公司整体形象和投资人的利益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)等法律、法规的有关规定和《金正大生态工程集团股份有限公司章程》(以下简称“公司章程”)，特制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资是指本公司及本公司的全资、控股子公司(以
下简称“子公司”)对外进行的投资行为。

第三条 建立本制度旨在建立有效的控制机制，对本公司及子公司在组织资
源、资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高本公司的抗风险能力。

第四条 对外投资的原则：

(一) 必须遵守国家法律、法规的规定；

(二) 必须符合公司中长期发展规划和主营业务发展的要求；

(三) 必须坚持效益优先的原则。

第二章 对外投资的审批权

第五条 本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《上市规则》和中
国证监会的有关法律、法规及公司章程等规定的权限履行审批程序。

第六条 公司对外投资计划分为固定资产投资、风险性投资和长期股权投资
三大类：

(一) 固定资产投资，包括新建固定资产项目、固定资产改扩建项目、固
定资产的购置等。

(二) 风险性投资主要指：公司购入的能随时变现的投资，包括证券投资、
房地产投资、矿业权投资、信托产品投资以及深圳证券交易所认定
的其他投资行为。

1. 公司进行风险性投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行

后，按照公司发布的投资管理规定，依据权限逐层进行审批。

2. 各公司应于期末对风险性投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，
合理地预计各项投资可能发生的损失并按会计制度的规定计提

跌价准备。

(三) 长期股权投资主要指：公司投出的不能随时变现或不准备随时变现
的股权投资。

1. 公司及子公司独立出资经营项目；

2. 公司及子公司出资与其他境内、外独立法人实体成立合资或开发
项目；

3. 参股其他境内、外独立法人实体、合作公司；

4. 公司进行长期股权投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、
可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，
应按权限逐层进行审批；

5. 公司投资后，对被投资单位具有控制、共同控制权或重大影响的
应采用权益法核算，其余情况采取成本法进行核算，并按具体情
况计提减值准备。

(四) 投资权限（不含风险投资）

1. 风险投资

公司进行风险投资，应当经董事会审议通过后及时披露；进行金
额在人民币5,000万元以上的除证券投资以外的风险投资，还应当
提交股东会审议；

公司进行证券投资，不论金额大小，均应当经董事会审议通过后
提交股东会审议，并应当取得全体董事三分之二以上和独立董事
三分之二以上同意；

公司进行风险投资，应当以各类风险投资的发生额总和作为计算
标准，并按连续十二个月累计发生额计算，已按照规定履行相关
义务的，不再纳入相关的累计计算范围；

公司参与投资设立产业投资基金、创业投资企业、商业银行、小
额贷款公司、信用合作社、担保公司、证券公司、期货公司、基
金管理公司、信托公司和其他金融机构的，投资金额在人民币1
亿元以上且占公司最近一期经审计净资产5%以上的，应当经董事
会审议通过后提交股东会审议，并参照本制度关于风险投资的一
般规定执行。

2. 非风险投资

交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产低于10%的，
由总经理审批；交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资
产的10%以上低于30%的，由董事会审批；交易涉及的资产总额
占公司最近一期经审计总资产3……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。