公告日期：2025-08-28

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“公司”）的投
资管理，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，实现投
资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，依据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律法规，以及《上海加冷松芝汽车空调股份有限公司章程》（以下简
称“公司章程”），结合公司具体情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及下属控股子公司的对外投资行为。
第三条 本制度所指的对外投资（简称“投资”）指将货币资金以及经资产评估后
的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权
等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

第四条 投资的目的：有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，
以获取较好的收益，确保资产保值增值。

第五条 投资的原则

(一) 遵守国家法律、法规和公司章程的有关规定；

(二) 维护公司和全体股东的利益，争取效益的最大化；

(三) 符合公司的发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的竞争
优势；

(四) 采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相关的风险
管理，兼顾风险和收益的平衡；

(五) 规范化、制度化、科学化，必要时咨询外部专家。

第六条 本制度规范的投资行为具体包括：

(一) 短期投资

指持有时间不超过一年（含一年）的、安全性高、流动性好、期限
短的银行理财产品，不包括投资境内外股票、证券投资基金等有价
证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率
及其衍生品种为主要投资标的的理财产品；

(二) 长期投资

1. 股权或债权投资：包括增资、独资、合资或合作投资设立公司
（企业）、收购其他企业的股权等；

2. 经营性投资：指根据有关法律法规的规定，公司以货币或将权
益、

股权、技术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产，
通过合资、合作、收购与兼并等方式向其他企业进行的、以获取
长期收益为直接目的的行为等；

3. 合作研究与开发项目；

4. 不动产投资；

5. 其他投资。

第七条 公司进行收购（含购买）、出售、置换实物资产或其他资产，承包，财产
租赁等行为时比照投资行为进行管理。

第二章 对外投资管理

第八条 投资业务的职务分离：

(一) 投资计划编制人员与审批人员分离；

(二) 负责证券购入与出售的业务人员与会计记录人员分离；

(三) 证券保管人员与会计记录人员分离；

(四) 参与投资交易活动的人员不能同时负责有价证券的盘点工作；

(五) 负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的人
员分离，并尽可能由独立的金融机构代理支付。

第九条 公司股东会、董事会、总裁为公司对外投资的决策机构，公司董事会下
设战略发展与 ESG 委员会作为公司投资项目的评审、指导及决策支持机
构。各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门
和个人无权做出对外投资的决定。

第十条 对外投资管理权限：

(一) 公司的对外投资达到下列标准之一的须由股东会审议批准：

1. 对外投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

2. 对外投资标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期
经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元，该对
外投资涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，……
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