公告日期：2025-07-21

江苏神通阀门股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

（经第六届董事会第二十四次会议修订）

第一章 总 则

第一条 目的

为了规范江苏神通阀门股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助的行为，
合理利用自有资金，防范税务风险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《上市公司募集资
金监管规则》等法律法规中有关对外提供财务资助的相关要求，特制定本制度。

第二条 定义

本制度所称对外提供财务资助，是指上市公司及其控股子公司有偿或者无偿提供资金、
委托贷款等行为。但下列情况除外：

（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；

（二）资助对象为上市公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，且该控
股子公司其他股东中不包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人；

（三）中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。

第三条 适用范围

本制度适用于江苏神通阀门股份有限公司及控股子公司。

第四条 职责分工

（一）董事会/股东会

公司董事会/股东会是对外提供财务资助的决策机构，授权具体部门行使对外提供财务
资助管理职权。

（二）财务部

公司财务部是对外提供财务资助的具体执行部门，在董事会/股东会授权下办理对外提
供财务资助的相关手续。

（三）审计部

公司审计部负责对公司对外提供财务资助行为的合规性进行检查监督。

（四）董事会办公室

董事会办公室负责根据有关法律法规或监管要求，对财务资助事项进行信息披露。

第五条 不相兼容岗位

对外提供财务资助不相容岗位至少包括：

（一）对外提供财务资助的申请与审批、审批与执行；

（二）对外提供财务资助的执行与监督。

第二章 资助范围与审批决策

第六条 资助范围及要求

公司不得为《深圳证券交易所股票上市规则》规定的关联法人（或者其他组织）和关联
自然人提供资金等财务资助，但向关联参股公司（不包括由公司控股股东、实际控制人
控制的主体）提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资
助的情形除外。公司向前述关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的
过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通
过，并提交股东会审议。

除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助的，公司的其他股东应
当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公
司提供财务资助的，公司应当拒绝提供财务资助。

公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对外提供财务
资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。

第七条 审批权限

公司对外提供财务资助，必须经董事会审议通过。公司董事会审议对外提供财务资助事
项时，除应当经全体董事的过半数审议通过外，应当经出席董事会会议的三分之二以上
董事同意并作出决议。

公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对被资助对象
的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况
等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风险和公允性，以及董事会对被资助
对象偿还债务能力的判断……
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