公告日期：2025-08-15

广东潮宏基实业股份有限公司

风险管理制度

第一章 总则

第一条 为规范公司风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险
防范能力，保证公司安全、稳健、持续发展，提高经营管理水平，依据国家法律、法规、监管规定和《广东潮宏基实业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及各全资和控股子公司、分支机构。

第三条 本制度所称风险是指未来的不确定性对实现公司战略目标和经营
目标的影响。

第四条 本制度所称风险管理，是指围绕公司发展战略，通过在管理的各个
环节和经营过程中进行风险识别、评估和应对，培育良好的风险管理文化，完善风险管理的组织体系，建立风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第五条 公司风险管理的目标为：

（一） 合规目标。通过识别、分析经营活动中与实现控制目标相关的风险因素，采用科学合理的风险应对策略，合理保证经营活动合法合规。

（二） 资产安全目标。通过对风险的识别、衡量与控制，以合理的成本支出，使风险损失有效降低，合理保证公司资产安全。

（三） 财务报告目标。通过风险管理，识别财务报告错报风险并采取相应的控制措施，合理保证编制和提供真实、可靠的财务报告。

（四） 战略目标。通过建立健全公司风险管理体系，为战略执行保驾护航，促进公司战略目标的实现。

（五） 经营目标。通过在日常经营管理中对风险进行全面、实时、动态监控管理，降低风险事故发生的可能性和影响，提高公司经营活动的可预测性。

第六条 风险管理工作遵循以下原则：

（一）全面性原则。公司风险控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。风险控制应当在全面控制的基础上，对重要业务、重大事项、重点操作环节和高风险领域实施重点管理。

（三）制衡与独立性原则。风险控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面权责分明、相互制约和独立监督，承担风险管理的监督检查部门独立于其他部门。

（四）适应性原则。风险控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。风险控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章 职责与分工

第七条 公司按照“统一领导，分级管理，全员参与”原则建立风险管理组
织体系。包括以下组成部分：公司董事会（包括下设的审计委员会)；总经理；审计部；内部风险管理部门；各分/子公司、职能部门。

第八条 公司实行分级授权的经营管理策略，在实施风险管理过程中，建立
和不断完善授权体系，公司所有部门和子公司必须在公司授权范围内开展工作。
第九条 公司董事会作为公司风险管理的最高决策机构，在公司章程和董事
会授权范围内履行职责。董事会或经董事会书面授权的审计委员会的主要职责为：
（一） 负责确定公司风险管理总体目标，确定公司风险偏好、风险承受度；
（二） 批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；

（三） 审议公司风险管理制度及年度风险评估报告；

（四） 审议批准风险管理其他重大事项；

第十条 公司总经理就全面风险管理工作的有效性向董事会负责，主持全面
风险管理工作。根据职责向董事会报告风险管理工作，具有风险管理方案、风险

（一） 批准风险管理主管部门提交的年度风险管理工作措施并监督其执行；
（二） 批准风险管理组织机构设置及其职责方案；

（三） 指导分/子公司制定经营策略、风险管理策略，并据以制定相关业务经营计划、风险管理程序和内部控制制度；

（四） 执行风险管理其他重大事项。

第十一条 公司审计部主要职责为：

（一） 对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查；

（二） 统筹风险评估及内部控制评价工作，编制年度风险评估报告及内控评价报告；

（三） 向董事会或者审计委员会报告审查过程中发现的重大缺陷或者重大风险。

第十二条 内部风险管理部门是风险管理日常管理部门，主要职责为：

（一） 负责公司风险管理体系的建立、运行与监督；

（二） 组织开展风险评估自我评价，对评估结果汇总分析，汇总相关风险信息；

（三） 组织协调跨部门的风险管理事宜，督促各部门对已识别的风险采取……
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