公告日期：2025-06-17

广东海大集团股份有限公司

投资决策管理制度

第一章 总则

第一条 为规范广东海大集团股份有限公司（以下简称“公司”）的投资决
策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、
透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有关法律、
法规及《广东海大集团股份有限公司章程》（下称《公司章程》）的
规定，特制定本制度。

第二条 投资决策管理的原则：决策科学民主化、行为规范程序化、投入产
出效益化。

第三条 依据本管理制度进行的投资事项包括实物投资、资本投资、其他投
资事项：

（一）购买、出售资产；

（二）对外投资（含对子公司的投资等）；

（三）证券及衍生品投资；

（四）委托理财；

（五）其他投资事项。

投资事项中涉及委托贷款的，按照公司对外提供财务资助管理制度
执行。

第二章 购买、出售资产及对外投资的决策权限

第四条 本规定所称购买、出售资产是指公司向其他企业或个人进行购买、
出售企业所有者权益、实物资产或其他财产权利的行为。购买或出
售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等
第五条 购买、出售资产的审批应严格按照《公司法》及其他有关法律、法
规和《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总裁工作
细则》等规定的权限履行审批程序。

（一）公司拟购买、出售资产、对外投资达到以下标准之一时，需
经公司董事会或股东会批准后方可实施：

（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%
以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较
高者为准。交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的
50%以上的还应提交公司股东会审议；

（2）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审
计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元，该交易涉及
的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准。交易标
的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产
的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元的还应提交公司股东会
审议；

（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对
金额超过 1,000 万元。交易标的（如股权）在最近一个会计年度
相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%
以上，且绝对金额超过 5,000 万元的还应提交公司股东会审议；
（4）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额
超过 100 万元。交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的
净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且
绝对金额超过 500 万元的还应提交公司股东会审议；

（5）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元。交易的成

交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%
以上，且绝对金额超过 5,000 万元的还应提交公司股东会审议；
（6）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利
润的 10%以上，且绝对金……
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