公告日期：2025-07-16

四川川润股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总则

第一条 为规范四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，降低对外投资风险，提高对外投资效益，避免投资决策失误，实现公司资产的保值增值，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等国家法律法规和业务规则，以及《四川川润股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法所称投资，是指公司在境内外进行的下列以盈利或保值增值为目的的投资行为：

（一）新设立企业的股权投资；

（二）新增投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（三）现有投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（四）公司本部经营性项目及资产投资；

（五）委托贷款及其他债权投资；

（六）其他投资。

公司证券类投资按照公司《证券投资管理办法》执行。

第三条 公司投资应符合国家和省市有关产业政策要求，符合公司发展战略规划和发展思路，具有良好的经济效益，有利于优化公司产业结构，培育核心竞争力。

第四条 公司及各控股子公司的对外投资行为遵照本办法执行，参股公司进行对外投资，对公司业绩可能造成较大影响的，公司应参照本制度，履行信息披露义务。

第二章 公司对外投资权限的划分

第五条 公司股东会、董事会、总经理办公会为公司投资行为的决策机构，各
自在其权限范围内，对公司的投资行为作出决策。

（一）股东会的权限

公司发生的投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股 东会审议：

1、交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产 的 50%以上，且绝对金额超过五千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值 和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最 近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过五千万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近 一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过五百万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资 产的 50%以上，且绝对金额超过五千万元；

6、交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，
且绝对金额超过五百万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

交易标的为购买或出售资产的，以资产总额和成交金额中的较高者作为计算 标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到公司最 近一期经审计总资产 30%的事项，应当提交股东会审议，并经出席会议的股东所 持表决权的三分之二以上通过。

公司的对外投资涉及关联交易时，拟与关联人发生的成交金额超过 3000 万
元，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超过 5%的，应当经公司股东会 批准。

（二）董事会的审批权限

公司发生的投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过：

1、交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产 的 10%以上，且绝对金额超过一千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值 和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最 近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过一千万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近 一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过一百万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资 产的 10%以上，且绝对金额超过一千万元；

6、交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且绝对金额超过一百万元。

上述指标计算中涉及数据为负值的，取其绝对值计算。

公司的对外投资涉及关联交易……
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