公告日期：2025-08-29

深圳市远望谷信息技术股份有限公司

关联交易管理办法

第一章 总则

第 1 条 为保证深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）与
关联人之间订立的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司
的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和
国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规
范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件，及《深圳市远望谷
信息技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，
结合公司的实际情况，制订本办法。

第 2 条 公司与关联人之间的关联交易除遵守有关法律、行政法规、规范性文
件及《公司章程》的规定外，还需遵守本办法的有关规定。

第 3 条 公司的关联交易应遵循以下基本原则：

（一）符合诚实信用及公平、公正、公开的原则；

（二）关联交易应做到合理必要、定价公允、决策程序合规、信息披
露规范，保持公司的独立性，符合公司的利益，不损害公司及非关联
股东合法权益的原则；

（三）关联股东及董事回避的原则；

第二章 关联人和关联关系

第 4 条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。
第 5 条 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人（或者其
他组织）：

（一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司
及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；

（三）持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动
人；

（四）由公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含
同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以
外的法人（或其他组织）。

公司与前款第（二）项所列法人（或者其他组织）受同一国有资产管
理机构控制而形成该项所述情形的，不因此构成关联关系，但其法定
代表人、董事长、总裁或者半数以上的董事兼任公司董事或者高级管
理人员的除外。

第 6 条 具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人；

（二）公司董事、高级管理人员；

（三）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）的董事、监事
及高级管理人员；

（四）本条第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员
（以下同），包括配偶、父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟
姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。
第 7 条 具有下列情形之一的法人或者自然人，亦为公司的关联人：

（一）在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，
存在本办法第 5 条、第 6 条所述情形之一的法人（或者其他组织）、
自然人；

（二）中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原

则，认定其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾
斜的自然人、法人（或者其他组织）。

第 8 条 关联关系主要是指公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员
与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转
移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而
具有关联关系。

第三章 关联交易

第 9 条 公司的关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生
的转移资源或者义务的事项，包括：

（一）购买资产；

（二）出售资产；

（三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

（四）提供财务资助（含委托贷款等）；

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