公告日期：2025-08-29

易普力股份有限公司对外担保管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范公司对外担保行为，保护公司权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《公司章程》《财务管理规定》，结合公司实际，制定本办法。
第二条 本办法所称对外担保是指公司及所属单位为包括其母公司、子公司在内的第三方提供的担保，不包含为自身债务或融资提供的担保。按照担保方式分类包括保证、抵押、质押；按照担保义务类型分类包括融资性担保和非融资性担保。

融资性担保是指担保人为融资性付款义务提供的担保，该类付款义务来源于具有融资合同一般特征的相关交易，包括但不限于普通借款、债券、融资租赁、有约束力的授信额度、差额补足承诺函等。

非融资性担保包括但不限于工程施工合同项下所需提供的母公司担保、履约担保、完工担保等。

第三条 公司原则上只对具备持续经营能力和偿债能力的所属全资子公司提供融资性担保，公司及所属单位的融资性担保额原则上不得超过本企业净资产的 50%。

第四条 公司及所属单位不得对无产权关系的企业提供担保，对有产权关系的企业原则上不得超股权比例提供担保，禁止对个人提供担保。

第五条 对外担保应遵循的基本原则：

（一）依法合规。

（二）平等、自愿、公平、诚信、互利。

（三）风险可控。

第六条 本办法适用于公司本部及所属单位。

第二章 管理机构与职责

第七条 公司股东会是公司担保业务年度计划的决策机构，按照《公司章程》对应条款审批下列担保业务及年度计划外的担保业务：

（一）公司及控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保。

（二）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保。

（三）公司在一年内向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的担保。

（四）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保。

（五）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保。

（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

（七）证券交易所或公司章程规定的其他担保情形。

第八条 公司董事会按照《公司章程》决定公司其他无需股东会审批的对外担保有关事项。

第九条 公司财务与产权部门是担保业务的归口管理部门，履行以下职责：

（一）组织公司担保业务年度计划编制、报批、分解、下达。

（二）参与或组织担保业务相关事项的审核、风险评估、报批。

（三）办理担保业务，并负责日常管理，包括签订担保合同、登记担保台账，办理审批登记手续、保管担保资料，跟踪被担保人财务状况、担保贷款资金使用情况、主合同执行情况等。

（四）对所属单位担保业务指导、审核、监督、检查。

第十条 法律事务部门、国际业务部门、市场开发部门、项目管理部门等业务部门按照部门职责参与担保业务评审、风险评估。

第三章 计划与审批

第十一条 公司担保业务实行计划管理。公司所属单位应于每年 11 月报送下一年
度担保业务计划，公司全面预算管理委员会办公室会同相关部门审核后，结合公司本部担保业务计划，形成公司担保业务年度计划，经全面预算管理委员会审议、党委常委会前置研究讨论、董事会审计委员会审议、董事会审议后提交股东会审批。

第十二条 公司担保业务年度计划范围内的担保具体事项：包括但不限于担保方式、担保对象、担保金额、担保期限等，需经股东会审批的业务，经资金管理委员会审议、党委常委会前置研究讨论、董事会审计委员会审议、董事会审议后提交股东会审批。无需股东会审批的其他担保业务，经资金管理委员会审议、党委常委会前置研究讨论、董事会审计委员会审议后提交董事会审批。

第十三条 公司不得串用对全资与控股子公司之间的担保计划额度。

第十四条 公司为所属单位提供担保依照以下程序办理：

（一）所属单位提交担保申请，申请材料应写明担保事由、担保事项的收益和风险分析。

（二）财务与产权部门组织法律事务部门等相关部门对担保业务进行风险评估。
（三）财务与产权部门依据担保业务计划报公司有关决策机构审定。

（四）财务与产权部门拟文批复，并办理担保合同评审、用印等担保手续。

第十五条 被担保人向担保人申请担保，应报送下列资料，包括但不限于：

（一）主债务合同或贷款意向书及其他有关文件。

（二）申请人的资信状况证明文件，包括但不限……
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