公告日期：2025-08-27

关于中国航空集团财务有限责任公司

2025 年上半年风险持续评估报告

按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—
—交易与关联交易》要求，中国国际货运航空股份有限公司（以下简称“国货航”）开展了中国航空集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）2025 年上半年风险状况持续评估工作。本次评估分别查验了财务公司的《金融许可证》《营业执照》等证件资料，查阅了财务公司的财务报表，了解了财务公司的风险管理、内部控制情况，认为财务公司风险管控状况符合相关监管要求，风险管理基础稳健，相关风险总体可控。现将有关 2025 年上半年风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

（一）企业注册地、组织形式和地址

财务公司于 1994 年经中国人民银行批准成立，系接受
国家金融监督管理总局监管的非银行金融机构。截至 2025年 6 月 30 日，中国国际航空股份有限公司及其控股股东中国航空集团有限公司（以下简称“中航集团”）分别持有财务公司 51%和 49%的股权，财务公司为中国国际航空股份有限公司控股子公司，主要为中航集团及其下属公司提供金融财务服务。

注册地址：北京市朝阳区霄云路36号国航大厦18层01、02、03 单元和 26 层

注册资本：人民币 112,796.1864 万元(含 500 万美元)
金融许可证机构编码：L0016H211000001

统一社会信用代码：91110000101136994X

（二）企业经营范围

依据金融许可证及《企业集团财务公司管理办法》（银保监会令 2022 年第 6 号）要求，财务公司主要开展以下业务：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、非融资性保函；从事同业拆借；从事固定收益类有价证券投资。

二、财务公司风险管理基本情况

（一）控制环境

财务公司按照《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管理办法》《银行保险机构公司治理准则》和章程的规定，设立三会一层组织架构，各治理主体职责边界清晰、履职要求明确，符合独立运作、有效制衡原则。财务公司股东会是权力机构；董事会对股东会负责，行使内部管理权，下设风险管理委员会、审计委员会、战略委员会、证券投资决策委员会；高级管理层对董事会负责，根据章程及董事会授权行使职权；监事会对董事会、高级管理层内控管理执行职务的行为进行监督。财务公司已制定《重大事项权责清单》，明晰各治理主体权责关系，构建了分工合理、职责明确、制

（二）风险的识别与评估

财务公司已制定《全面风险管理规定》《内部控制管理规定》《风险评估及报告实施细则》等制度，规范风险管理相关工作。财务公司设立独立的风险管理部和稽核部，与前台业务部门形成有效的风险管理三道防线，对财务公司的业务活动进行全方位的风险识别与评估。

1.风险识别

财务公司前台业务部门作为风险管理第一道防线，编制完善各业务领域内控制度、流程，收集并更新相关重大风险信息，监控关键风险预警指标。风险管理部作为风险管理第二道防线，通过嵌入核心系统业务流程及开展内控检查等方式，对公司经营业务进行日常风险识别。同时对关键风险指标进行实时监控，从法律合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、信息安全风险、反洗钱风险等不同维度，按照上级统一要求进行风险等级识别；每季度末结合向国家金融监督管理总局北京监管局报送的《经营情况分析报告》，对经营业务进行定期风险排查。

2.风险评估

财务公司每月开展风险评估工作，根据《风险等级标准及风险事件报告机制》进行风险评估及监控，明确风险防控措施；每年开展重大经营风险预测评估工作，明确年度管理重点；每季根据中国人民银行风险评级要求进行对照检查；每年根据《企业集团财务公司监管评级办法》，从定量指标、
管理、信息科技管理、集团经营与支持六个方面对业务及风险状况进行排查、诊断、自评；同时将监管机构出具的《监管意见书》作为风险评价的重要参考，落实监管要求，完善风险防控机制。财务公司风险管理部门对授信业务独立出具风险评价报告，并根据监管要求及业务情况，不定期组织开展专项风险评估工作。

（三）业务控制

1.财务公司将风险控制的三道防线责任落实到各部门的《经营目标责任书》中，每道防线、每个部门都承担相应的风险管理责任。

2.财务公司根据监管及上级要求，结合业务发展及时完善内控制度，不断强化规章制度全周期管理。同时依托内控体系建设对应的内控手册，细化每项业务的风险控制目标、关键流程、风险点、控制措施、控制频率，通过系统和岗位控制将不相……
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