公告日期：2025-08-30

内蒙古欧晶科技股份有限公司

对外担保管理制度

第一章 总则

第一条 为了保护投资者的合法权益，加强公司的银行信用和担保管理，规
避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公
司法》)、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）、《上市
公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、行政法
规、证券监管机构的规则及《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》
（下称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所述的对外担保系指本公司以第三人的身份为债务人对于债
权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约
定履行债务或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。
第三条 本制度所称“对外担保”，是指公司为他人提供担保，包括为控股
子公司提供的担保。

本制度所称“公司及控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司
对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与控股子公司对外担保
总额之和。

第四条 公司对外担保必须遵守《证券法》《公司法》《民法典》等相关法
律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，并以严格控
制对外担保产生的债务风险为首要目标。

第五条 公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括：
财务总监及其下属部门为公司对外担保的初审及日常管理部门，负
责受理及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管
理与持续风险控制；董事会秘书及其下属部门为公司对外担保的合
规性复核部门，负责公司对外担保的合规性复核，以及组织履行董
事会或股东会的审批程序以及进行对外担保管理制度信息披露。

第六条 公司对外担保实行统一管理，未经董事会或者股东会审议通过，公
司不得提供对外担保。

第二章 对外担保的审批权限

第七条 公司发生的提供担保的事项时，除应当经全体董事的过半数审议通
过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作
出决议，并及时对外披露。属于下列情形之一的，还应当在董事会
审议通过后提交股东会审议：

(一) 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

(二) 公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经
审计净资产50%以后提供的任何担保；

(三) 被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；
(四) 公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经
审计总资产的30%以后提供的任何担保；

(五) 最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计
总资产的30%；

(六) 对股东、实际控制人（如有）及其关联人提供的担保；

(七) 法律、行政法规、规范性文件或者《公司章程》规定的其他
担保情形。

股东会审议第（五）项担保事项时，必须经出席会议股东所持表决
权的三分之二以上通过。

股东会在审议为股东、实际控制人（如有）及其关联方提供的担保
议案时，该股东或受该实际控制人（如有）支配的股东，不得参与
该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以
上通过。

第八条 未达到本制度第七条规定须经股东会审议的对外担保事项，由董事
会审议决定。董事会审议担保事项时，除应当经全体董事的过半……
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