公告日期：2025-08-30

内蒙古欧晶科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范内蒙古欧晶科技股份有限公司（下称“公司”）对外投资行
为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理的使用资
金，使资金的时间价值最大化，依据《中华人民共和国公司法》（下
称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（下称“《证券
法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、行政法
规、证券监管机构的规则及《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》
（下称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货
币资金、股权、以及实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式
的投资活动。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。第四条 短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含
一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。

第五条 长期投资主要指：公司投出的超过一年的，不能随时变现或不准备
短期变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包
括但不限于下列类型：

(一) 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

(二) 公司出（合）资与其他境内、外独立法人实体成立合资、合
作公司或开发项目；

(三) 参股其他境内、境外独立法人实体；

(四) 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第六条 投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资
源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第七条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（下称“子公
司”）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第八条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：

(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以
上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以
较高者作为计算数据；

(二) 交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计
净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的
资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数
据；

(三) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占
公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对
金额超过1,000万元人民币；

(四) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公
司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额
超过100万元人民币；

(五) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审
计净资产的10％以上，且绝对金额超过1,000万元人民币；
(六) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
10％以上，且绝对金额超过100万元人民币。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

达到本制度第九条规定标准的，在董事会通过后，应当提交股东会

审议。

第九条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当提交股东会审议：

(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以
上或公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经
审计总资产30%的事项，该交易涉及的资产总额同时存在账面
值和评估值的，以较高者作为计算数……
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