公告日期：2025-08-23

大庆华科股份有限公司

筹资管理制度
(第九届董事会第五次会议审议通过)

2025年8月22日

目 录

第一章 总则......2
第二章 分工及授权......2
第三章 实施与执行......3
第四章 监督检查......5
第五章 附则......6

大庆华科股份有限公司

筹资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范公司筹资行为，防范筹资风险，降低筹资
成本，根据《企业内部控制基本规范》、《公司章程》及国家法律、法规相关规定，结合公司实际制定本制度。

第二条 本制度所称筹资是指公司通过银行借款或者发行
股票、债券等形式筹集资金的活动。

第三条 筹资的原则：遵守国家法律法规的原则、合理权
衡降低成本的原则、适度负债防范风险的原则。

第四条 筹资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应
相互分离。

第五条 重大筹资活动必须由独立于审批人之外的人员审
核并提出意见，必要时可聘请外部顾问。

第二章 分工及授权

第六条 与银行借款有关的业务由公司财务部负责办理；
与发行公司股票、债券有关的业务由公司各部门在各自的职责范围内办理。

第七条 在公司资产负债率35%以内，董事会有权决定举贷
借款，董事会授权董事长审批单项金额不超过公司最近一期经审计净资产额10%以内的贷款。超出以上比例，董事会将依照《公司法》及《公司章程》有关规定，报股东会批准后执行；发行、回购公司债券或股票由公司董事会审议通过后，提请股
东会以特别决议的形式批准。

第八条 相关部门应指定专人负责保管与筹资活动有关的
文件、合同、协议、契约等相关资料，并按规定及时存档。
第三章 实施与执行

第九条 在实施筹资计划之前，为了避免盲目筹资，规划
项目部负责组织相关部门对筹资的效益进行分析论证，财务部根据筹资目标和规划，结合年度全面预算，拟订筹资方案，确保筹资活动的效益；明确筹资用途、规模、结构和方式等相关内容，对筹资成本和潜在风险作出充分估计，选择最佳的筹资方式，降低筹资成本；重大筹资方案可以根据实际需要，经过总经理办公会审议，必要时可聘请具有相应资质的专业机构进行可行性研究。

第十条 借款方案(包括借款金额、借款方式、结构及可行
性报告等资料)由财务部以书面的形式提出，经批准后，由财务部出面与金融机构联系、洽谈，明确借款规模、利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容。

公司与银行双方达成一致意见后签署借款合同，财务部据此办理相关借款业务。

第十一条 发行公司债券或股票由综合管理部和证券投资
部起草方案，经董事会、股东会授权并取得有关政府部门的批准文件后，由公司各部门在职责范围内准备发行材料，由财务部负责联络聘请会计师事务所，其他中介机构由证券投资部负责联络。与券商签订债券承销协议或股票承销协议，直至发行
完毕取得资金。

第十二条 公司筹资活动的全部业务不得只由一人办理。
第十三条 有关筹资合同、协议或决议等法律文件必须经
有权批准筹资业务的人员在各自的批准权限内批准。公司授权有关人员或聘请外部专家对重要的上述文件进行审核，提出意见，以备批准决策时参考。

第十四条 各执行部门应当根据批准的筹资方案，严格按
照规定权限和程序筹集资金。银行借款或发行债券，应当重点关注利率风险、筹资成本、偿还能力以及流动性风险等；发行股票应当重点关注发行风险、市场风险、政策风险以及公司控制权风险等。

第十五条 财务部负责审查筹资业务各环节所涉及的各类
原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性。

第十六条 财务部按照《企业会计准则》的规定设置并核
算筹资业务，记录筹资业务的整个过程，实施筹资业务的会计核算监督。

第十七条 筹措资金到位后，公司要严格按照筹资方案确
定的用途使用资金、防范和控制资金使用的风险。由于市场环境变化等确需改变资金用途的，应当履行相应的审批程序，严禁擅自改变资金用途。

第十八条 财务部应掌握资金状况，定期汇报，防范债务
性违约风险。由专人设立台账登记需归还的各项筹措资金的借款时间、币种、金额及来源等内容，了解有关方面的权利、责
任、义务，按期计算利息与债权人核对无误后按时偿还借款或支付债券本息。

第十九条 偿还公司债券应根据董事会的授权办理。如发
生借款或债券逾期不能归还的情况，财务部门应报告不能按期归还借款的原因，并及时与债权人协商，通报……
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