公告日期：2025-08-23

大庆华科股份有限公司

内部控制制度
(第九届董事会第五次会议审议通过)

2025年8月22日

目 录

第一章 总则 ...... 2
第二章 内部控制的内容 ...... 2
第三章 主要的控制活动 ...... 4
第四章 内部控制的检查和披露 ...... 11
第五章 附则 ...... 13

大庆华科股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强大庆华科股份有限公司（以下简称“公司”）
的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、行政法规、部门规章的规定，结合公司实际，特修订完善本制度。

第二条 公司内部控制制度的目的是：

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条 本制度适用于公司主要控制活动的内部控制。

第二章 内部控制的内容

第四条 公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、
会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计等内容。

第五条 公司不断地完善控制架构，并制定各层级之间的
控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。

第六条 公司建立和完善治理结构，确保董事会、股东会
的合法运作和科学决策；公司建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。
第七条 公司综合管理部明确了各部门、岗位职责和权限，
建立相应的制度，确保其在授权范围内履行职能。

第八条 公司的内部控制活动涵盖了销售及收款、采购和
费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等环节。

第九条 公司建立了印章使用管理、票据领用管理、预算
管理、资产管理、担保管理、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

第十条 公司建立了关联交易、对外担保、募集资金使用、
重大投资、信息披露等活动的相应控制制度。

第十一条 公司建立了全面风险管理制度，对经营风险、
财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。

第十二条 公司建立了内部信息和外部信息的管理制度，
确保信息能够准确传递，确保董事会、审计委员会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第三章 主要的控制活动

第一节 关联交易的内部控制

第十三条 公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、
自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益。

第十四条 公司《股东会议事规则》《董事会议事规则》
明确股东会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。

第十五条 参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司
关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。

第十六条 公司在发生交易活动时，相关责任人要仔细查
阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，要在各自权限内履行审批、报告义务。

第十七条 关联交易事项应当经公司全体独立董事过半数
同意后，提交董事会审议。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据。

第十八条 公司董事会审议关联交易事项时，按照公司《董
事会议事规则》的规定，关联董事须回避表决。会议召集人应在会议表决前提醒关联董事回避表决。

第十九条 公司股东会在审议关联交易事项时，公司董事
会及见证律师要在股东投票前，提醒关联股东须回避表决。
第二十条 公司在审议关联交易事项时要做到：

（一）详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；

（二）详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择交易对方；

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