公告日期：2025-08-29

委托理财管理制度

（2025 年 8 月 27 日经公司第十一届董事会第二十八次会议审议通过
并实施）

第一章 总 则

第一条 为规范佛山佛塑科技集团股份有限公司（以下简
称公司）委托理财业务的管理，保证公司资金安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权益，依据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2025 年修订）》和《公司章程》有关管理规定，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司和公司所属全资子公司、绝对
控股及相对控股子公司（以下简称子公司）。

第三条 委托理财是指公司和子公司委托金融机构开展安
全性较高、流动性较好的低风险（含保本）资金增值业务（不含大额存单、定期存款和通知存款的存款业务）或者购买相关理财产品的行为。

第四条 基本原则：

（一）委托理财的资金原则上需是自有资金，使用闲置募
集资金进行委托理财需按照相关法律法规及规范性文件执行；
（二）委托理财的资金原则上应投向低风险（含保本）类理财产品；

（三）委托理财的资金原则上投向 3 个月(含)以内的短期
性理财产品。

（四）委托理财业务应以不影响正常经营活动及投资需求为前提，并遵照收益最大化、风险可控且与所得均衡、资源合理配置原则。

第二章 分类与定义

第五条 公司及子公司可开展的委托理财产品包括：保本
型理财产品和低风险理财产品两类。

第六条 保本型理财产品是指保证本金保证收益或保证本
金浮动收益的金融机构自营理财产品，包括：结构性存款等产品。

第七条 低风险理财产品是指风险等级不超过 R2 的金融
机构自营理财产品，包括：固定收益类和净值型等产品。

第八条 委托理财年度交易额度（以下简称年度额度、额
度）是指经审批使用期限不应超过十二个月，在期限内任一时点的最高交易金额（含理财收益进行再投资的相关金额）不应超过的投资额度。

第九条 净资产是指公司合并资产负债表列报的归属于母
公司所有者权益，不包括少数股东权益。

第三章 审批流程及执行程序

第十条 公司进行委托理财需根据有关法律、法规、规范
性文件、《公司章程》及《公司董事会议事规则》等相关规定履行必要的审批程序。

第十一条 公司财务资金中心应在每年第一季度根据上年
度委托理财产品开展情况，核定本年度委托理财产品的持有额度及产品名录，编制预算提交公司党委会前置研究、总裁办公会审议。在年度额度内，公司财务资金中心可根据公司及子公司的理财情况，统一调剂公司内各单位的理财额度和品种。
第十二条 委托理财年度交易额度达到以下标准的，履行
上述审批流程后，尚需执行如下审批程序:

（一）公司及子公司年度交易额度达到公司最近一期经审计净资产 5%以上且低于 20%的，须提交公司董事会审议批准；
（二）公司及子公司年度交易额度占公司最近一期经审计净资产 20%以上,经公司董事会审批后，由公司董事会提请公司股东会审议批准。

第十三条 在年度额度内，公司及子公司如需新增年度产
品名录外的委托理财产品，按照如下流程审批：

（一）新增保本类理财产品：公司开展此类业务需经财务资金中心负责人和公司财务总监审批；子公司开展此类业务在
履行内部决策流程后提交公司财务资金中心负责人审批。

（二）新增 R1 低风险理财产品：公司及子公司新增此类
理财产品时，其中子公司需提交《增加低风险理财产品名录申请表）和新增理财产品说明书，由财务资金中心发起，经公司财务总监、总裁和董事长审批后纳入产品名录。

（三）新增 R2 低风险理财产品：公司及子公司新增此类
理财产品时，其中子公司需提交《增加低风险理财产品名录申请表）和新增理财产品说明书，由公司财务资金中心根据产品说明书对产品进行初步分析判断后，形成产品认购分析后，提交公司党委会前置研究，总裁办公会审议后纳入产品名录。
第十四条 公司及子公司在审议通过年度额度有效期内，
可循环使用该额度。公司及子公司财务部门可根据财务情况和现金流情况，择机分笔进行委托理财；

1.公司财务资金中心负责公司本部委托理财的具体实施，单笔申购委托理财需报财务总监审批；

2.子公司财务部门负责子公司委托理财业务的具体实施，单笔申购委托理财产品需报子公司负责人核准，并于月末向公司财务资金中心报告委托理财业务情况。
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