公告日期：2025-08-27

四川九洲电器股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强四川九洲电器股份有限公司（以下简称公司）
内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称上市规则）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称规范运作指引）《企业内部控制基本规范》及《公司章程》的规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层
及全体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。

第三条 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、
资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循以下原则:

(一)合法合规性原则：内部控制必须符合国家法律、行政法规的规定和有关监管部门的监管要求。

(二)全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督的全过程，覆盖各种业务和事项。

(三)重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注
重要业务事项和高风险领域。

(四)制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

(五)适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
(六)成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，
公司经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

第六条 本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司。

第二章 内部控制的内容

第七条 公司的内部控制应充分考虑以下基本要素：

（一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计、反舞弊机制等。

（二）风险评估：公司应及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动：公司应根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通：公司应及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有
效沟通。

（五）内部监督。公司应对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，并及时加以改进。

第八条 公司应通过完善治理结构，确保董事会和股东会等
机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。

第九条 公司应明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建
立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及经理层下达的指令能够被严格执行。

第十条 公司的内部控制制度应当涵盖公司经营活动中与财
务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括销货与收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。
第十一条 公司应重点加强对控股子公司的管理控制，加强
对关联交易、融资和对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和程序。

第十二条 公司应建立完整的风险评估体系，对经营风险、
财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。

第十三条 公司应制定内部信息和外部信息的管理政策，确
保信息能够准确传递，确保董事会、经理层及审计部及时了解公司及控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第三章 重点关注的控制活动

第一节 对控股子公司管理控制

第十四条 公司对控股子公司的管理控制包括下列控制活动：
（一）建立对控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等；

（二）依据公司的经营策略和风险管理政策，督导控股子公司建立起……
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