公告日期：2025-08-12

四川浩物机电股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强公司的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章等规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现公司目标而提供合理保证的过程。公司内部控制的目标是：

1、确保遵守国家有关法律、法规、规章、其他相关规定和公司内部规章制度；
2、提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；

3、保障公司资产的安全、完整；

4、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

第四条 本制度适用于公司及其控股子公司。

第二章 内部控制的内容

第五条 内部控制应充分考虑以下要素：

1、内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等；

2、目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实；

3、事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会；

4、风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策；

5、风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施；

6、控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容；

7、信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关人员有效传递；

8、检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，它通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

第六条 公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、计算机信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

第七条 公司应完善其治理结构，确保董事会及其专门委员会和股东会等机构的合法运作和科学决策；公司应建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，采取培训、宣传、监督、稽核等措施，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第八条 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司应设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。
第九条 公司的内部控制活动应涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、投资与融资管理、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。

上述控制活动涉及关联交易的，还应包括关联交易的控制政策及程序。

第十条 公司应根据所处的环境和自身经营特点，建立和完善印章使用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

第十一条 公司应重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和程序。

第十二条 公司应建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。

第十三条 公司应制定并完善公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够
准确传递，确保董事会、审计委员会、高级管理人员及审计风控部及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第十四条 公司应明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并由审计风控部负责监督检查。

第三章 主要的控制活动

第一节 对控股子公司的管理控制

第十五条 公司应制定对控股子公司的控制政策及程序，并在充……
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