公告日期：2025-07-02

《国元证券股份有限公司董事会审计委员
会工作细则》等制度修订说明

一、《国元证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》主要

修订内容如下：

修订前 修订后

第一条 为强化国元证券股份有限公 第一条 为强化国元证券股份有限公
司（以下简称“公司”）董事会决策功能， 司（以下简称公司）董事会决策功能，更更好发挥审计在公司监督体系中的重要作 好发挥审计在公司监督体系中的重要作用，推进廉洁从业建设，确保公司董事会 用，推进廉洁从业建设，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理 对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以市公司治理准则》《证券公司治理准则》 下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、 《证券公司治理准则》《上市公司独立董行政法规、规范性文件及《国元证券股份 事管理办法》等法律、行政法规、规范性有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 文件及《国元证券股份有限公司章程》（以的有关规定，公司董事会设立审计委员会， 下简称《公司章程》）的有关规定，公司
并制定本工作细则。 董事会设立审计委员会，并制定本工作细
则。

第二条 董事会审计委员会（以下简 第二条 董事会审计委员会（以下简
称“审计委员会”）是董事会下设的专门 称审计委员会）是董事会下设的专门工作
工作机构，对董事会负责。 机构，对董事会负责。

第八条 审计委员会的主要职责是： 第八条 审计委员会的主要职责是：
（一）监督年度审计工作，就审计后 （一）监督年度审计工作，就审计后
的财务报告信息的真实性、准确性和完整 的财务报告信息的真实性、准确性和完整
性作出判断，提交董事会审议； 性作出判断，提交董事会审议；

（二）监督及评估外部审计工作，提 （二）监督及评估外部审计工作，提
议聘请或者更换外部审计机构； 议聘请或者更换外部审计机构；

（三）监督及评估公司的内部审计工 （三）监督及评估内部审计工作，负
作，负责内部审计与外部审计的协调； 责内部审计与外部审计的协调；

（四）审核公司的财务信息及披露； （四）检查公司财务，审核公司的财
（五）监督及评估公司的内部控制； 务信息及其披露；

（六）履行公司与控股股东及其相关 （五）对董事、高级管理人员执行职
方关联交易控制职责，对重大关联交易事 务的行为进行监督，对违反法律、行政法项进行审核，形成书面意见，提交董事会 规、公司章程或者股东会决议的董事、高
审议; 级管理人员提出解任的建议；

（七）负责法律法规、《公司章程》 （六）当董事、高级管理人员的行为
和董事会授权的其他事项。 损害公司的利益时，要求董事、高级管理
人员予以纠正；

（七）提议召开董事会临时会议；
（八）提议召开临时股东会会议，在
董事会不履行《公司法》规定的召集和主
持股东会会议职责时，召集和主持股东会
会议；

（九）向股东会会议提出提案；

（十）监督及评估公司的内部控制；
（十一）审核重大关联交易事项；
（十二）对董事、高级管理人员履行
合规……
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