公告日期：2025-08-28

京东方科技集团股份有限公司

衍生品交易管理办法

（2025 年 8 月）

（2025 年 8 月 26 日，经公司第十一届董事会第八次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为规范京东方科技集团股份有限公司（简称“公司”）及下属子公司衍生品交易行为，防范衍生品交易风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《京东方科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，结合公司实际，制定本办法。如下属子公司为上市公司的，优先适用其上市所在地的法律法规和监管规则。

第二条 本办法中的“下属子公司”，是指公司全资子公司、控股子公司或实际控制的子公司。

第三条 本办法所称衍生品交易是指期货交易以外的，以互换合约、远期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是上述标的的组合。
第四条 公司及下属子公司参与衍生品交易应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，衍生品品种应当为与生产经营相关的产品、原材料和外汇等，且原则上应当控制衍生品在种类、规模及期限上与需管理的风险敞口相匹配。

第五条 下属子公司衍生品交易必须以各自法人的名义并在法人自有账户中进行，不得使用他人账户。

第二章 衍生品交易管理机构及职责

第六条 公司董事会应于每年度审议批准公司衍生品交易总额度（如有），对于超出董事会审批权限的衍生品交易经公司董事会审议通过后，还需提交股东会审议通过后方可执行。在发出股东会通知前，公司应自行或聘请咨询机构对拟从事的衍生品交易的必要性、可行性及衍生品风险管理措施出具专项分析报告并

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披露分析结论。董事长或其授权代表在董事会、股东会授权额度范围内行使相应权利。

第七条 衍生品交易管理的组织机构和职责

（一） 公司财务管理部门

公司财务管理部门负责衍生品交易业务的制度制定和修订，交易的必要性及可行性评估，衍生品交易方案的审核、审批，协议签署及操作、会计核算，以及衍生品交易业务开展和执行情况跟踪及分析等。

（二）公司法务部门

公司法务部门为公司及下属子公司衍生品交易的法律风险控制部门，负责对衍生品交易事项与合同文本进行合法性审查，提出意见建议，以规避法律风险。
（三）董事会秘书室

董事会秘书室为公司衍生品交易的决策程序风险控制和信息披露部门，负责根据证券监督管理部门的相关要求审核衍生品交易决策程序的合法合规性、履行衍生品交易事项的董事会及股东会审批程序，并实施必要的信息披露。

（四）下属子公司

下属子公司如进行衍生品交易，需依照公司衍生品交易制度及流程，严格遵守公司董事会通过的权限和交易计划。具体包括： 1、提供衍生品交易的基础数据，包括原始财务数据和风险敞口的动态信息。下属子公司必须与公司财务管理部门及时、准确地进行数据信息交换。 2、针对自身财务预算和经营目标，根据公司管理方案，确定合理的成本区间，经相应审批后签署交易合同，执行交易结算及交易的后台处理并及时进行账务处理。 3、跟踪交易产品动态，向公司财务管理部门定期提交风险管理报告。

第三章 衍生品交易操作原则

第八条 公司及下属子公司进行的所有衍生品交易均应以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以锁定成本、防范风险为目的。公司不进行任何以单纯投机套利为目的的衍生品交易。

第九条 公司只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有衍生品业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

京东方科技集团股份有限公司衍生品交易管理办法

第十条 公司及下属子公司进行的衍生品交易须以公司历史外汇收支数据为参考，以公司未来外汇收支计划为依据，确定衍生品交易的种类及额度。

第十一条 公司需具有与衍生品业务保证金相匹配的自有资金，且严格按照批准的衍生品交易额度进行交易，严格控制交易资金规模，不得影响公司正常经营。

第四……
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