公告日期：2025-07-02

广发证券股份有限公司

关于

广东锦龙发展股份有限公司

重大资产出售实施情况

之

独立财务顾问核查意见

独立财务顾问

二〇二五年六月

声明与承诺

广发证券股份有限公司接受广东锦龙发展股份有限公司委托，担任广东锦龙发展股份有限公司重大资产出售之独立财务顾问。

依照《公司法》《证券法》《重组管理办法》《格式准则 26 号》等法律法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，遵循客观、公正的原则，在认真审阅相关资料和充分了解本次交易行为的基础上，本独立财务顾问出具了本核查意见。

1、本核查意见所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

2、本核查意见是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具。

3、本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本核查意见作出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
4、本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息，以作为本核查意见的补充和修改，或者对本核查意见作任何解释或说明。未经本独立财务顾问书面同意，任何人不得在任何时间、为任何目的、以任何形式复制、分发或者摘录本核查意见或其任何内容，对于本核查意见可能存在的任何歧义，仅本独立财务顾问自身有权进行解释。

5、本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读就本次交易事项披露的相关公告，查阅有关文件。

目 录

声明与承诺 ...... 1
目 录 ...... 2
释 义 ...... 3
第一节 本次交易概况 ...... 4
一、本次交易方案 ...... 4
二、本次交易的性质...... 6
第二节 本次交易实施情况 ...... 8
一、本次交易决策过程和批准情况 ...... 8
二、本次交易的资产过户或交付、相关债权债务处理等事宜的办理情况 ...... 8
三、相关实现情况与之前披露的信息是否存在差异 ...... 9
四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ...... 9 五、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关 联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ...... 10
六、相关协议及承诺履行情况 ...... 10
七、本次重大资产出售相关后续事项的合规性和风险 ...... 10
第三节 独立财务顾问结论性意见...... 11

释 义

在本核查意见中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：

本核查意见 指 《广发证券股份有限公司关于广东锦龙发展股份有限公司重大
资产出售实施情况之独立财务顾问核查意见》

本次交易/本次重 上市公司通过在上海联合产权交易所以公开挂牌方式转让持有
大资产出售/本次 指 的 30,000 万股东莞证券股份（占标的公司总股本的 20%）

重大资产重组
锦龙股份/上市公 指 广东锦龙发展股份有限公司，股票简称：锦龙股份，股票代码：
司/公司 000712.SZ

东莞金控 指 东莞金融控股集团有限公司，本次交易对方之一

东莞控股 指 东莞发展控股股份有限公司，本次交易对方之一

标的公司/东莞证 指 东莞证券股份有限公司
券

标的资产/交易标 指 东莞证券股份有限公司 20%股份

的/标的股份

交易对方 指 东莞金融控股集团有限公司和东莞发展控股股份有限公司

《重组报告书》 指 《广东锦龙发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）（修订
稿）》

《股份转让协议》 指 锦龙股份、东莞金控、东莞控股签署的《关于东莞证券股份有限
公司之股份转让协议》

独立财务顾问/本
独立财务顾问/广 指 广发证券股份有限公司
发证券
评估机构/君瑞评 指 深圳君瑞资产评估所（特殊普通合伙）
估/君瑞

评估基准日 指 2023 年 12 ……
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