公告日期：2025-08-18

目 录

一、风险评估报告......第 1—2 页
二、风险评估说明......第 3—7 页

关于铜陵有色金属集团财务有限公司的

风险评估报告

天健审〔2025〕15965 号

铜陵有色金属集团财务有限公司全体股东：

我们审核了后附的铜陵有色金属集团财务有限公司（以下简称铜陵有色财务
公司）管理层对 2025 年 6 月 30 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评
估说明（以下简称风险评估说明）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供报送证券交易所审核使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

铜陵有色财务公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业集团财务公司管理办法》及相关规定编制风险评估说明。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铜陵有色财务公司管理层编制的风险评估说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中，我们实施了包括了解、测试等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审核结论

我们认为，铜陵有色财务公司管理层编制的风险评估说明如实反映了铜陵有
色财务公司截至 2025 年 6 月 30 日的经营资质条件，以及业务和风险状况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二五年八月十四日

铜陵有色金属集团财务有限公司风险评估说明

一、公司基本情况

铜陵有色金属集团财务有限公司（以下简称本公司或公司）系经原中国银行业监督管理委员会银监复〔2010〕478 号《中国银监会关于铜陵有色金属集团财务有限公司开业的批复》批准，由铜陵有色金属集团控股有限公司(以下简称有色控股)、铜陵有色金属集团股份有限
公司(以下简称有色股份)共同出资发起设立，于 2010 年 10 月 25 日在铜陵市工商行政管理
局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 安 徽 省 铜 陵 市 。 本 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
913407005634324990 的营业执照和机构编码为 L0116H334070001 的金融许可证，注册资本为 140,000 万元。

经营范围：企业集团财务公司服务。

二、公司内部控制的基本情况

(一) 控制环境

公司设股东会、董事会、监事会，董事会下设风险控制委员会、审计委员会和薪酬决策委员会。公司设立信贷审核委员会和投资决策委员会，并设稽核审计部、结算业务部、计划财务部、信贷业务部、综合管理部、国际业务部、风险合规部、信息科技部。

根据国家金融监督管理总局《关于公司治理监管规定与公司法衔接有关事项的通知》（金
规〔2024〕23 号），有色控股于 2025 年 1 月 8 日发布文件《关于调整财务公司监事会成员
的通知》（色控股党组〔2025〕2 号），取消姚兵、吴雪霞监事职务，公司计划根据上述规定调整公司监事会设置，但公司监事会的相关撤销事宜尚待公司董事会和股东会决议通过。
(二) 风险评估过程

公司制定了《内部控制管理办法》，并由风险控制委员会负责牵头履行公司全面风险管理日常工作。公司各层管理人员负责风险管理制度的执行，并对执行结果负责。公司按照风险管理的基本原则和要求制定部门职责和岗位职务说明书，明确各自的责任和职权，使各项工作规范化、程序化。

(三) 控制活动

1. 资金管理

公司制定了《资金管理办法》《结算业务管理办法》《账户管理办法》《存款管理办法》等业务管理办法、操作流程，有效控制了业务风险。

(1) 资金计划管理方面

公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》的资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
(2) 成员单位存款业务方面

公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
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