
公告日期:2025-08-26
无锡威孚高科技集团股份有限公司
内部控制制度
(2025 年8 月 22 日经公司第十一届董事会第十二次会议审议通过)
1. 总则
1.1 为加强无锡威孚高科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制,促进公司
规范运作和健康发展,提高公司风险管理水平,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的相关规定,结合公司实际情况,制定本制度。
1.2 本制度所称内部控制,是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实施的,旨在
合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动的总称:
企业战略;
经营的效率和效果;
财务报告及管理信息的真实、可靠和完整;
资产的安全完整;
遵循国家法律法规和有关监管要求。
1.3 公司内部控制的基本原则:
全面性原则 时间上贯穿全过程,空间上覆盖各项业务和事项。
重要性原则 重点关注重要业务事项和高风险领域。
制衡性原则 相互制约、相互监督、同时兼顾运营效率。
适应性原则 与公司自身特点相适应,视情况变化及时调整。
成本效益原则 平衡成本与预期效益。
1.4 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节,应当考
虑以下基本要素:
内部环境 内部环境是影响、制约公司内部控制建立与执行的各种内部因素的总称,
是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、内部审计、企业文化、人力资源政策等。
风险评估 风险评估是及时识别、科学分析和评价影响公司内部控制目标实现的各
种不确定因素并采取应对策略的过程,是实施内部控制的重要环节。风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。
控制活动 控制活动是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保内部控
制目标得以实现的方法和手段,是实施内部控制的具体方式。控制活动结合公司具体业务和事项的特点与要求制定,主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。
信息与沟通 信息与沟通是及时、准确、完整地收集与公司经营管理相关的各种信
息,并使这些信息以适当的方式在公司有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程,是实施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机制及在公司内部和与公司外部有关方面的沟通机制等。
内部监督 内部监督是公司对内部控制的健全性、合理性和有效性进行监督检查与
评估,形成书面报告并做出相应处理的过程,是实施内部控制的重要保证。内部监督主要包括对建立并执行内部控制的整体情况进行持续性监督检查,对内部控制的某一方面或者某些方面进行专项监督检查,以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。公司内部控制自我评估是内部控制监督检查的一项重要内容。
1.5 内部控制的职责
董事会 全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善,定期对公司内部控制情
况进行全面检查和效果评估,审阅和批准内部控制自我评价报告,对内部控制评价报告的真实性负责;
经营层 全面落实和推进内部控制制度相关规定的执行,检查公司职能部门制定、
实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况;
公司职能部门 负责制定、完善和实施本部门归口业务的风险管理和控制制度,配
合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查;
内部控制领导小组 作为公司内部控制评价的领导机构和直接责任者,负责审议内
部控制评价工作方案,审议年度内控自我评价报告,审议内控整改方案和措施,协调评价过程中的重大事项;
内部审计部门 公司内部控制评价的归口管理部门,负责建立公司各大业务循环流
程控制文档,补充修订现有制度;组织、实施、指导各单位的内部控制体系的评价工作;
内部控制专职人员 作为内部审计部门在各部门的外延,负责各自部门与内审部门
的联系,自身部门日常内控流程的维护,配合内审部门完成对各部门内控评价的检查。
2. 内部环境
2.1 治理结构
2.1.1 独立性
董事会和审计委员会独立于管理层,对管理层的决策提出建设……
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