公告日期：2025-08-28

广东电力发展股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为加强广东电力发展股份有限公司（以下简称“公
司”）对关联交易的管理，维护公司及公司全体股东的合法权益，保证公司与关联人之间的关联交易合法合规，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、公司《章程》等有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所指关联人包括关联法人和关联自然人。
（一）具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

（1） 直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）；
（2） 由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控
制的除公司及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；
（3） 持有公司 5％以上股份的法人（或者其他组织）及
其一致行动人；

（4） 由以下第(二)项所列公司的关联自然人直接或间接
控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级
管理人员的，除公司及其控股子公司外的法人（或者其他组
织）；

（5） 中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于
形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造
成公司对其利益倾斜的法人（或者其他组织）。

（二）具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（1） 直接或间接持有公司 5％以上股份的自然人；

（2） 公司董事及高级管理人员；

（3） 直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）
的董事、监事及高级管理人员；

（4） 本条（1）、（2）点所述人士的关系密切的家庭成
员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶
的父母；

（5） 中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于
形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造
成公司对其利益倾斜的自然人。

第三条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的
关联人：

（1） 因与公司或公司关联人签署协议或作出安排，在协
议或安排生效后，或在未来十二个月内，具有上述第二条规
定情形之一的；

（2） 过去十二个月内，曾经具有上述第二条规定情形之
一的。

第四条 公司的关联交易，是指公司或控股子公司与关联人
之间发生的转移资源或义务的事项，包括：

（1） 购买或出售资产；

（2） 对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

（3） 提供财务资助（含委托贷款等）；

（4） 提供担保（含对控股子公司担保等）；

（5） 租入或租出资产；

（6） 委托或者受托管理资产和业务；

（7） 赠与或受赠资产；
（8） 债权或债务重组；
（9） 转让或者受让研发项目；
（10） 签订许可协议;
（11） 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（12） 购买原材料、燃料、动力;
（13） 销售产品、商品;
（14） 提供或接受劳务;
（15） 委托或受托销售;
（16） 存贷款业务；
（17） 与关联人共同投资;
（18） 其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。 第五条 公司关联交易应遵循以下基本原则：
（1） 诚实信用的原则；
（2） 公正、公平、公开的原则；
（3） 关联人如享有董事会或股东会表决权，除特殊情况外，在对涉及其利害关系的议案进行表决时，应当回避行使表决权，也不得代理其他人行使表决权，其表决权不计入表决权总数；
（4） 董事会应当根据客观标准判断关联交易对公司是否有利，必要时应当聘请符合资质的中介机构进行审计、评估或出具专业意见；
（5） 公司应当披露的关联交易需经独立董事专门会议审议。

第二章 关联交易的决策

第六条 公司在审议关联交易事项时，应当做到：

（一）详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；

（二）详细了解交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择交易对手方；

（三）根据充分的定价依据确定交易价格；

（四）根据本制度第十三条相关要求或者公司认为有必要时，聘请中介机构对交易标的进行审计或者评估。

第七条 公司不得对存在以下情形之一的管理交易事项进
行审议并作出决定：

（一）交易标的状况不清……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。