公告日期：2025-08-29

天津中绿电投资股份有限公司

内部控制管理办法

2025 年 8 月 28 日

经公司第十一届董事会第二十次会议审议通过

第一章 总则

第一条 为了进一步加强和规范天津中绿电投资股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续、健康发展，按照财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的有关要求，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司本部及所属控股子公司、分支机构以及对公司具有重大影响的参股公司（以下简称“公司及所管各单位”），参股公司章程另有规定的从其规定。

第三条 本办法规范了内部控制有效运行的组织机构、管理要求和管理流程。
第四条 本公司的内部控制建设和评价，遵循下列原则：

（一）全面性原则。公司内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所管各单位的各种业务和事项；

（二）重要性原则。公司内部控制在全面性原则的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域；

（三）制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面体现相互制约与相互监督，并同时兼顾运营效率；

（四）适应性原则。公司内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；

（五）成本效益原则。公司内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条 本办法所称的内部控制，是由公司董事会、董事会审计委员会（以下简称审计委员会）、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第二章 组织架构与职责

第六条 公司内部控制管理组织体系包括董事会、审计委员会、经理层、内部控制建设小组、内部控制评价小组、各部门及所管各单位。

第七条 董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，其主要职责包括：
（一）审议批准内部控制建设工作规划、《天津中绿电投资股份有限公司内部控制管理办法》及其他基本管理制度，并监督有效实施；

（二）审批内部控制自我评价报告，对内部控制评价承担责任，对内部控制评价报告的真实性负责；

（三）负责内部控制缺陷的最终认定，审定内部控制重大缺陷与重要缺陷整改意见。

董事会下设审计委员会负责审查公司内控管理工作，监督内控体系有效实施和内控评价情况，协调内控审计及其他相关事宜等。

第八条 审计委员会负责监督及评估公司的内控，监督指导内部审计部门开展内部控制检查和内部控制评价工作，督促内部审计部门对公司内部控制的关键领域、重点环节的风险情况进行评估。审计委员会可以定期组织分析评估意见和检查情况，检查发现的内部控制缺陷应当在内部控制评价报告中予以体现。

审计委员会根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

公司存在内部控制重大缺陷，或者被认定存在财务造假、资金占用、违规担保等问题的，审计委员会应当督促公司做好后续整改与内部追责等工作，督促公司制定整改方案和整改措施并限期内完成整改、建立健全并严格落实内部问责追责制度。
第九条 总经理办公会行使经理层职责，负责内部控制制度体系的建立、完善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司内部控制制度的实施情况，其主要职责包
括：

（一）审核公司内部控制建设总体目标和规划，并报董事会批准；

（二）审核《天津中绿电投资股份有限公司内部控制管理办法》，并报董事会批准；

（三）经董事会授权审核并批准《天津中绿电投资股份有限公司内部控制手册》及后续的修订内容；

（四）组织、协调本办法、《天津中绿电投资股份有限公司内部控制手册》和体系建设规划的落实，推动公司内部控制体系的良好运行；

（五）审核并批准公司内部控制评价方案；

（六）听取公司内部控制评价报告，经审计委员会审查后报董事会批准；

（七）对内部控制评价中发现的缺陷和问题，按照董事会或审计委员会的整改意见组织整改，并监督整改、报告落实的情况；

（八）了解、掌握公司内部控制管理工作进展情况；

（九）决策公司内部控制日常运行的其他重大事项。

第十条……
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