公告日期：2025-06-18

云鼎科技股份有限公司

内部控制管理制度

（2025 年 6 月 17 日 经公司第十一届董事会第二十五次会议审议通过）

第一章 总 则

第一条 为加强云鼎科技股份有限公司（ 公司”）内部控制，促进公司规范运作和高质量发展，防范重大风险，根据 企业内部控制基本规范》及其配套指引、公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关制度文件，结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司、各事业部和公司全资、控股、实际控制的子公司及其分支机构（以下简称 各单位”）。各单位结合自身发展阶段、管理模式和行业性质，按照本办法开展内部控制管理工作。

第三条 本办法所称内部控制是指由董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第四条 内部控制管理坚持以风险管理为导向，遵循下列原则：

（一）合规性原则：满足国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

（二）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业的各种业务和事项。

（三）重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（四）制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（五）适应性原则：内部控制应与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（六）成本效益原则：内部控制应权衡实施成本预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章 组织机构与职责分工

第五条 公司党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，前置研究讨论内部控制管理基本制度、体系建设方案，以及内控管理机构的设置和调整方案，推动内控管理要求得到严格遵循和落实，不断提升公司依法合规经营管理水平和风险防控能力。

第六条 公司董事会依据 公司章程》和股东会授权，对公司内部控制制度
的建立健全、有效实施及其检查监督负责，按规定披露与内部控制相关的各类信息。

第七条 公司董事会审计委员会负责监督内部控制的建立、有效实施和内部控制自我评价情况，对内部控制有效性出具书面评估意见并报董事会，协调内部控制审计及其他相关事宜等。

第八条 公司总经理是内部控制体系管理的第一责任人，负责组织领导建立健全覆盖各级单位、各业务领域、部门、岗位，全面有效的内控体系。其他经理层成员按照分工负责分工领域的内控体系运行的推动与监督。

第九条 公司成立内部控制工作领导小组（以下简称 领导小组”），负责内
部控制体系建立、运行、持续改进、监督评价等重大事宜的管理协调。

领导小组组长由公司董事长、总经理担任；副组长由公司其他班子成员担任；成员由公司各部室负责人、各单位主要负责人组成。

领导小组下设办公室，负责内部控制体系建设、运行和持续改进的日常管理和考核工作，办公室设在运营管理部（安全环保部），办公室主任由运营管理部（安全环保部）主要负责人担任，其他部门、各单位指定一名相对固定人员作为联系人，授权代表本单位主办日常内部控制工作事务。

第十条 运营管理部（安全环保部）负责组织和协调内部控制体系建设、日常运行等工作，主要职责是：

（一）组织落实内部控制体系建设，落实内部控制有效运行。

（二）组织协调各职能部门、各单位建立和实施内部控制体系。

（三）组织对内部控制体系的运行、管理等进行指导、监督和检查，并推进持续改进，实现闭环管理。

（四）组织制定内部控制管理制度及内部控制规范，促进公司各业务领域内控制度建设和流程优化。

（五）推进内部控制体系信息化建设工作。

（六）配合监管机构对公司内部控制监督评价。

（七）其他与内部控制建立和实施有关的工作。

第十一条 公司审计风险部对内部控制的建立和实施进行评价，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。主要履行以下职责：

（一）根据公司内部控制评价标准及内控缺陷认定标准，组织开展内部控制自我评价。

（二）对各单位内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行监督评价。

（三）组织开展内控缺陷整改工作并跟踪监督整改效果。

（四）协助外部审计……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。